一个最经典，且在税季被问最多的问题。自家小孩赚的钱需要报税吗？我们普遍的回答：是的，需要报税。因为根据税局要求，我们需要尽报税师的责任，而且我们不建议你在有收入的情况下不报税。何况你不知道到最后是退税还是补税。
但是也有不同的情况，可能不需要报税。例如说，当小孩的收入不达到税局或州政府的标准时。小孩可以不报告这个收入：
- 打工或生意收入 – 不超过$14,600（联邦, 2024年标准）
- $3,100（纽约州，是的，非常低）
- 非打工收入（利息，股票，分红等）- 不超过$1,250（2024年标准）
举个简单例子：
如果你家孩子一整年打工赚了 $6,000：
- 联邦层面：由于低于 $14,600，不需报税
- 纽约州层面：超过 $3,100 的免税额，因此 需要报税并可能缴税
也就是说，小孩的 $2,900 在纽约州是应税收入。
同时，有的人分不清，小孩的收入是否要报告在父母的税单中？如果小孩有收入，小孩将会有一份自己的独立税单，但是小孩还可以出现在父母的税单。因为小孩的税单中会显示被担养的身份。那你可能就问，小孩的收入会不会计算进你们全家的整体收入，答案是会的，但不会在你税单中出现（会有特别例子，这里不提），视乎你的问题和需要在哪一方面。
除此之外，如果孩子收到1099NEC，多数没有扣税的，很大机率需要补税，欠税情况下必须要报税。
在某些时候，孩子报税并不是一件坏事。往好处想的话，孩子可以提前积累退休积分，明白社会运作。 孩子不符合大多数的税务优惠，因此家长也不要期待孩子报税会有很多的退税。
A classic tax-season question: “Does my child need to file taxes if they earned money?”
The short answer: Yes—if there’s income, they likely should file.
When Filing May Not Be Required
There are thresholds below which children are not required to file a tax return:
1) Earned Income (wages, self-employment, etc.):
- Federal: Up to $14,600 (2024)
- NY State: Up to $3,100
2) Unearned Income (interest, dividends, etc.):
- Federal threshold: $1,250
Example:
If your child earned $6,000 from a part-time job:
- Federal taxes: Below the $14,600 threshold — not required to file
- New York State: Above $3,100 — must file and may owe tax
Does the Child’s Income Go on the Parents’ Return?
No. The child files their own return, but can still be claimed as a dependent on the parents’ return.
In general:
- Their income doesn’t count toward parents’ AGI,
- But may affect eligibility for some credits
If They Received a 1099-NEC?
If a child received a Form 1099-NEC (non-employee compensation):
- Likely no taxes were withheld
- Therefore, they may owe tax and must file a return