快问快答：从2027纳税年度起，联邦政府将针对中低收入人群推出Saver’s Match（储蓄配对金）计划，取代原有的Saver’s Credit。只要你把钱存进符合条件的退休账户，政府最高会配对你存款金额的50%，配对基数上限2,000，也就是最高每人每年可获得1,000的政府配对金，直接存入退休账户。2027纳税年度的收入上限：夫妻合报低于71,000、户主身份低于53,250、单身低于$35,500。这笔钱要在2028年报2027年度税表时申请领取。
从2027年起，联邦政府会针对中低收入人群推出一项新计划，叫Saver’s Match（储蓄配对金）：你自己存多少退休金，政府就按比例再帮你多存一笔，最高每人每年$1,000，直接打进你的退休账户。对于中低收入人群来说，这将是开始为退休生活做准备的最好时机。
一、Saver’s Match是什么
简单说，这是一项由联邦政府出钱的退休储蓄配对计划：只要你把钱存进符合条件的退休账户（比如401(k)、403(b)、政府雇员的457(b)计划，或者个人退休账户IRA），政府会按你存款金额的比例，额外再帮你存一笔钱进同一个账户。
这笔配对金不是退税、不是抵税额，而是实实在在存进你退休账户里的钱，会跟着你自己之前存的钱一起增值。
二、谁符合资格，收入线是多少
根据IRS在2026年8月7日发布的通知（Notice 2026-48），2027纳税年度符合资格的收入上限大致是：
- 夫妻合报（或符合条件的丧偶人士）：调整后总收入（MAGI）低于$71,000
- 户主身份报税：低于$53,250
- 单身或夫妻分开报税：低于$35,500
收入越低，能拿到的配对比例越高；随着收入接近上限，配对比例会逐步减少，直到收入超过上限，配对比例降为零。这几个收入门槛，从2027年以后也会随通胀逐年调整。
另外还有两个基本条件：申请人需要在报税年度结束前年满18岁，并且不能被列为别人报税表上的受养人（dependent）。
三、能拿到多少钱，怎么计算
| 项目 | 具体规则 |
| 最高配对比例 | 存款金额的50% |
| 配对基数上限 | $2,000/人/年 |
| 最高配对金额 | $1,000/人/年 |
| 夫妻合报 | 每人各自申请，最高合计$2,000 |
举个例子：小陈今年存了2,000进自己的IRA账户，如果他的收入符合50%配对的条件，政府会额外再帮他存1,000进同一个账户，相当于他这2,000一下子变成了3,000。
四、钱什么时候到账，怎么用
Saver’s Match适用于2027纳税年度存入的退休金。具体操作是：你在2028年报2027年度的联邦税表时申请这项配对，符合资格的话，政府会把配对金额直接存入你指定的退休账户。
需要注意几点：
- 这笔配对金不是通过工资单发放的，跟雇主给的401(k)配对是两回事，是政府单独处理；
- 领取这笔配对金的时候本身不算应税收入，但等你以后从退休账户里取钱的时候，会跟你账户里其他退休金一样，按正常规则交税；
- 就算你的雇主本身也有配对401(k)的福利，你依然有机会同时拿到这笔联邦政府的配对金，两者互不冲突。
六、计划发布时间
- 注意这项计划相应的年份在2027年后，具体操作规则IRS还在陆续发布（截至2026年8月仅发布了拟议规则的通知，尚未出台最终定案细则），操作细节请持续留意后续更新。
常见问题 FAQ
Q：Saver’s Match和以前的Saver’s Credit可以同时申请吗？ A：不可以。Saver’s Match从2027纳税年度起正式取代Saver’s Credit，2027年及以后的退休金存款只能适用Saver’s Match的规则。
Q：我雇主的401(k)已经有配对了，还能再拿这笔联邦配对金吗？ A：可以。联邦Saver’s Match由政府出资，跟雇主自己提供的401(k)配对是两个独立的福利，符合资格的话两者可以同时拿到。
Q：这笔配对金拿到手要交税吗？ A：领取时本身不算应税收入，但存入退休账户后，等将来提取这笔钱（连同账户里其他退休金）时，会按照退休账户提款的正常规则交税。
Q：今年（2026年）存的退休金，能拿到这个配对吗？ A：不能。Saver’s Match只适用于2027纳税年度（即2027年1月1日以后）存入的退休金，2026年及以前的存款不适用。