儿童抵税额Child Tax Credit

家中每一个满足条件的17岁以下孩子,每一年都可以申请儿童抵税额度。需要注意的是,孩子必须在年底时未满17嵗才可以得到抵税额度。 具体要求 一个符合条件的小孩需要满足以下6个条件: 年龄:年底时必须未满17岁(16岁或以下) 关系:孩子必须是您的子女,继子女,养子女,亲兄弟姐妹,继兄弟姐妹,孙子,侄子,或者侄女。其中继子女需要有合法的领养证明。 赡养:您必须承担孩子50%或以上的生活费用 担养:孩子在您的报税单上必须是您的被抚养人 国籍:孩子必须是美国公民或者持有绿卡的美国合法居民 居住地:孩子必须和您一起居住半年或以上 其他限制条件 根据您的报税状况,儿童抵税的收入限制会有不同 报税状况 符合全额抵税的收入水平 不符合抵稅的收入水平 单身 $200,000 Over $240,000 结婚联合报税 $400,000…

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美国预缴税的要求与规则

联邦预缴税,如何判断需要支付预缴税,那些收入需要付预缴税? 假如你有工作,你每次的工资 收入都会扣起收入税。如果你平时发工资的支票扣押的收入税不足,或者你有其他收入比如利息收入,分红,投资,赡养费,租金收入,退休金等等,你很可能会因为这些额外的收入而需要支付预缴税; 预缴税不但可以用来预先支付收入税,更可以预先缴交其他税项,比如自僱税等等 公司,包括LLC,合伙人,和S CORP 的股东一般在年底估计纳税会超过一千元以上就要支付预缴税,C CORP 的话收入税如果估计超过五百元就应付预缴税。 如果是W2工人,可以向雇主要求从支票上扣起更多收入税来避免预缴税的麻烦。工人可以填写W-4表格来向雇主要求提高扣税金额。 如果你可以满足以下三点要求也可以避免预缴税的问题 1. 上一年并不需缴付收入税 2.全年是美国公民或者是绿卡居民 3. 上一年的年度包括12个月都在美国 怎样支付预缴税? 个人,包括LLC, 合伙人,和 S…

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美国工人税的来源与计算方法

在1929至1941大肃条前, 联邦政府还未设立退休储蓄计划, 伤残保险金, 及长者医疗保险计划, 如果当时大家失去工作,收入就完全停止了。 在1930年的 罗斯福新政 就建立了社会安全法去保障退休人士, 先天性伤残, 及后天性伤残人士,它引入了工人税(FICA)作为支付社会保障的方法。 在1960年, 美国政府更进一步设立了Medicare tax去保障长者的医疗费用,为了支付这笔费用,增加了工人税(FICA)。 在大肃条的时候, 有四份一人失去工作, 其馀四份三的人只有原本收入的一半。 美国联邦工人税金是向工人及雇主收取社会安全税金及医疗保险金去援助退休人士, 伤残人士 及长者。社会安全福利对象包括退休人士, 倖存配偶及子女,…

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如何在美国开一间公司?

在美国开公司的手续如下; 公司的身份和名字是由州政府决定,在美国开公司是很容易的,一到两天就可以了,但运作公司不容易,不一定做到你想做的事情, 要视乎你做的是那个行业,要通过很多个部门,每个部门都有自己的法律而且会不停改变的,纽约市很多部门有中文版的刊物,各个部门都需要有培训,保险,继续教育等等的法规. 商业牌照申请大多数要经过税收部门,劳工部门,工业相关的部门,建筑部门,消防部门,环境部门审核批准。例如酒牌, 一般一至两个月就可以,有的可能要超过六个月。牌照是由联邦, 州, 市政府批准的. 例如:餐馆和杂货店; 超过七至八个部门管理的, 他们有权力收费,罚款和限制发牌照。好像餐馆就有差不多四个部门管理,公司在一至两年要更新行业部门的牌照,几个月到一年就要检查一次卫生。如果不合格会罚款,但有合理的理由或者是第一次做错就有可能免除罚款。 税方面有不同的税项,例如香烟,高速公路等等. 视行业而定,一般在季度后的15号, 20号, 和最后一天就要报,如果不报会罚的,就算你没欠税一般也要报告。 C CORP 和S CORP 都要给合理的人工, 这是政府的要求,不管老板是不是工人,但LLC…

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川普税务改革的199A条例对小商业的好处和限制

            现在我们讲讲199A 减税条例. 对于小型企业和个人投资者来讲, 199A 是21世纪最好的减税条例其中之一,在199A 减税条例以下,以个人名义公司,合作伙伴公司,LLC, 地产投资者或S Corp 最多能减去20%的生意收入。这个法律只去到2025年,如果法律不再加下去,这个法律就完了。请大家抓紧机会!如有疑问请打电话给我们              以下专业及服务行业列如:医疗,法律,会计,精算,艺术,顾问,运动,金融,投资产品经纪人和所有行业的主要收入是利用老闆或员工的技术或名声都是受到限製或失去199A的减税优惠. 比如医生,药剂师,牙医,护士,物理治疗师都不会受到百份之一百的199A的优惠,但不是所有跟医疗有关的行业都会受到限制,如果是有帮助这行业发展的就不受199A的限制,列如卖药,研究药物,健康俱乐部                以下是税局指名不管制的专业行业:房地产经纪人,建筑工程师,地产管理公司,建筑设计师.房地产投资者有一部分受限制,有一部分不受限制. 列如如下:有两夫妻有一座大厦(12个单位),如果两夫妻只负责收款,其他的事情全交给房地产公司做,那么这两夫妻没有这20%的优惠,反转来说这两夫妻参与所有的管理工作,例如请人装修, 修理, 自己收租, 交地税等等,他们是有权取得这20%的优惠。 例子一, 如个人收入少于157,500…

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退税时间信息 Refund Information

Topic 152 – Refund Information 退稅时间 国税局的退稅处理时间十件中有九件都少于21天,但是不完整或不准确的稅表可能需要进一步审查,处理时间也比正常的处理时间要长。 只有在以下情况中,国税局代表才能调查您的税表状态: 自您收到电子报税受理通知后, 时间已经超过21天, 自您邮寄纸张税表后, 时间已超过6週;或 我的退稅在哪里?工具要求您与我们联系。 现下列情况,处理时间会更长: 透过修正税表获得退税,一般在16週内发放。 如果您申报受伤配偶索赔,请参阅主题203,了解更多咨询。 连带个人纳税识别号码(ITIN)申请的退税申报,请参阅主题857,了解更多咨询。 如果您通过提交1040NR表要求1042-S表上预扣税金的退税,请从1040NR税表的原始截止日期或是您实际申报1040NR税表的日期起等候六个月来收到应得的退税,以较晚者为准。 根据法律规定, 国税局不能在2月中旬之前,…

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美国税改对个人有什么影响?

Tax Cut And Jobs Act 2017川普税改法案在2017年12月正式签署,2018年生效,影响2019年报税季度报税。直到2025年过期。 个人税最高税率39.6%变为37%,最低维持10%个人税率。 根据以前的稅率, 夫妻共同报税收入是$95,000本來要纳税大概 $15,000,改为纳税大概$13,000 如果单身报税收入为$45,000,本來要纳税大概 $6,000, 改为纳税大概 $5,200 遗产稅和信托稅是 15% – 37%,ALTERNATIVE MINIMUM TAX…

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身份盗窃的纳税人指南

在2018年,国税局、各州和税务界联手展开新的保障措施(Enact New Safeguards)并且采取额外行动来打击税务相关的身份窃盗。其中许多保障措施您并看不见,但是对于我们打击这些犯罪集团却极为宝贵。如果您用税务软体自己准备税表,您会看到新的登入标准。有些州也采取了额外步骤。详情请看您的州税收机构网站(State Revenue Agency)我们也知道身份窃盗是受害人备感挫折的过程。如果您是受害人,我们会致力帮助您尽快解决您的案子。 什么是税务相关的身份盗窃? (What is tax-related identity theft?) 税务相关的身份窃盗以某人使用您被窃的社会安全号码来报税以便领取欺诈退税的方式发生。 在您电子报税而发现已经有人使用您的SSN来报税之前,您可能没有注意到已发生这种事情。或是,国税局可能寄信给您告知我们发现一份使用您SSN的可疑税表。 认识警讯 (Know the warning signs) 如果国税局或是您的代报税人/提供者针对下列事项与您联系,请警惕可能的税务相关身份窃盗: 使用您的社会安全号码(SSN)申报了一份以上的税表。…

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居民外籍人士与非居民外籍人士

Topic 851 – Resident and Non–Resident Aliens 由于居民与非居民外籍人士报税的方式不同,因此确定您的报税身份是很重要的。 非居民外籍人士 您不是美国公民也不是居民外籍人士的任何期间,纳税时皆被视为非居民外籍人士。 居民外籍人士 如果在日历年度内, 您通过了绿卡测试或居住测试,您就被视为居民外籍人士: 绿卡测试 如果在日历年度的任何时候,根据移民法, 您是美国合法的永久居民, 并且这个身份尚未被撤销或依法判定已经放弃, 那么您被认定为通过了绿卡测试,从而是居民外籍人士。 居住測試 如果您已经在美国实际待了至少下述的期间,…

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